¿Cómo declarar sus ingresos en Francia en 2025?

¿Recibiste ingresos a través de Roomlala en 2025 y te preguntas cómo declararlos en tus impuestos? No te preocupes, aquí tienes todo lo que necesitas saber para completar tu declaración en 2026.

Este artículo tiene como objetivo orientarte. No sustituye el consejo de un profesional: en caso de duda, contacta con tu oficina de impuestos local o con un contador público.

¿En qué categoría declarar tus ingresos de Roomlala?

Los ingresos que recibes a través de Roomlala corresponden a alquileres amueblados. Por lo tanto, no se declaran en la categoría de "ingresos de la propiedad" (que solo aplica a alquileres sin amueblar), sino en la de Beneficios Industriales y Comerciales (BIC).

La declaración se realiza en el formulario complementario 2042-C-PRO, en la sección "Ingresos de alquileres amueblados no profesionales". Dependiendo de tu situación, te corresponderá uno de los tres casos que se describen a continuación.

Caso n.º 1: Alquilas una habitación en tu residencia principal

Buenas noticias: si cumples ciertas condiciones, tus ingresos están totalmente exentos de impuestos. En ese caso, no tienes que declarar nada.

Las tres condiciones que debes cumplir, válidas para los ingresos de 2025:

• La(s) habitación(es) alquilada(s) forma(n) parte de tu residencia principal.
• Constituyen la residencia principal del inquilino (o su residencia temporal si es un trabajador de temporada).
• El alquiler anual por m² no supera los 213 € en la región de Île-de-France, o 157 € en las demás regiones.

Ejemplo concreto: para una habitación de 10 m² alquilada en París, el alquiler máximo para mantener la exención es de 2,130 € al año, lo que equivale a unos 177 € al mes.

Si superas estos límites, pierdes el beneficio de la exención y debes declarar la totalidad de tus ingresos por alquiler, como en el caso n.º 2 a continuación.

Caso n.º 2: Estás en el régimen de Alquiler Amueblado No Profesional (LMNP)

Esta es la situación más común para los anfitriones de Roomlala. Te acoges al estatus LMNP si tus ingresos por alquiler amueblado son inferiores a 23,000 € al año, o si son inferiores a los demás ingresos de la actividad de tu hogar fiscal.

Existen dos regímenes: el micro-BIC y el régimen real.

El régimen micro-BIC (el más sencillo)

El micro-BIC se aplica automáticamente si tus ingresos no superan ciertos umbrales. Te beneficias de una deducción fija que cubre tus gastos, sin necesidad de justificarlos.

Los umbrales y deducciones aplicables a los ingresos de 2025:

• Alquiler amueblado de larga duración (piso compartido, alquiler tradicional): umbral de 77,700 €, deducción del 50 %.
• Alojamiento turístico clasificado o habitación de huéspedes: umbral de 77,700 €, deducción del 50 % (los antiguos 188,700 € y 71 % ya no se aplican desde la ley Le Meur del 19 de noviembre de 2024).
• Alojamiento turístico no clasificado: umbral de 15,000 €, deducción del 30 %.

Debes declarar el importe bruto recibido (alquileres + gastos eventualmente repercutidos al inquilino, sin incluir el depósito de garantía) en una de las siguientes casillas del formulario 2042-C-PRO:

• Casilla 5ND para el declarante 1.
• Casilla 5OD para el declarante 2.
• Casilla 5PD para una persona a cargo.

La administración fiscal aplica automáticamente la deducción correspondiente a tu situación. No tienes que hacer ningún cálculo.

El régimen real

Puedes optar por el régimen real si tus gastos reales (intereses de préstamos, obras, impuesto sobre bienes inmuebles, gastos de gestión, amortización del inmueble y del mobiliario) superan la deducción fija del micro-BIC. A menudo es una opción interesante durante los primeros años después de una compra.

Este régimen requiere llevar una contabilidad, lo que generalmente justifica la asistencia de un contador público. Las casillas correspondientes son:

• Casilla 5NA para el declarante 1.
• Casilla 5OA para el declarante 2.
• Casilla 5PA para una persona a cargo.

Caso n.º 3: Estás en el régimen de Alquiler Amueblado Profesional (LMP)

Pasas automáticamente al régimen LMP si tus ingresos anuales superan los 23,000 € y exceden los demás ingresos de la actividad de tu hogar fiscal. Deben cumplirse ambas condiciones.

Las casillas que debes usar son:

• Régimen micro-BIC: 5KP, 5LP o 5MP según el declarante.
• Régimen real: 5KC, 5LC o 5MC según el declarante.

Información útil: la regla de los dos años consecutivos

Si tus ingresos superan el umbral del micro-BIC solo un año, permaneces en el régimen micro-BIC. El cambio obligatorio al régimen real solo ocurre si superas el umbral durante dos años consecutivos (N-1 y N-2).

¿Cómo encontrar el importe a declarar?

Para conocer el total de los alquileres que recibiste a través de Roomlala en 2025, inicia sesión en tu cuenta y consulta el historial de tus transacciones en tu espacio personal. Recuerda:

• Incluir los gastos eventualmente repercutidos a tus inquilinos.
• Excluir los depósitos de garantía, que no son ingresos.
• Utilizar el importe bruto recibido, antes de la deducción de cualquier gasto.

¿Cuándo hay que declarar?

La declaración de los ingresos de 2025 se realiza en la primavera de 2026, junto con el resto de tu declaración de impuestos. Las fechas límite varían según tu departamento de residencia y el método de declaración (en papel o en línea). Encontrarás el calendario oficial en el sitio web impots.gouv.fr.

¿Necesitas ayuda?

La fiscalidad de los alquileres amueblados cambia regularmente y depende de tu situación personal. Para cualquier pregunta fiscal específica, consulta a tu oficina de impuestos local o a un contador público.

Para cualquier pregunta relacionada con tu cuenta de Roomlala o tus transacciones, nuestro equipo de soporte está a tu disposición a través de la sección de contacto.